ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI PIENIĘŻNYMI Podstawowymi celami zarządzania gotówką (środkami pieniężnymi) jest 1. zredukowanie trzymanej sumy środków pieniężnych do minimum koniecznego do prowadzenia firmy, 2. umożliwienie jak najszybszego przepływu gotówki przez przedsiębiorstwo. Minimalny zasób gotówki powinien chronić firmę przed ryzykiem niezaspokojenia nieoczekiwanych potrzeb gotówkowych. Powinien również umożliwić jej skorzystanie z dyskonta gotówkowego. Utrzymywanie pewnego poziomu gotówki podnosi wiarygodność kredytową firmy. Minimalizacja posiadanej gotówki wymaga przede wszystkim zapewnienia synchronizacji wpływów i wydatków. Minimalizacja stanu gotówki oznacza możliwość takiego zaangażowania jej pozostałej kwoty, aby zmaksymalizować dochody z jej posiadania. Wzrost zysku z całości zasobów gotówkowych może być osiągnięty przez inwestycje w papiery wartościowe lub inne lokaty o wyższej rentowności lub poprzez zmniejszenie udziału gotówki nieoprocentowanej, lub poprzez połączenie obu tych możliwości. Modele optymalizujące zasób gotówki starają się pomóc w ustaleniu takiej jego wysokości, aby koszt utraconych odsetek nie przeważał nad pozytywnymi aspektami utrzymywania zasobu gotówkowego. Do takich modeli należą: model Baumola, model Millera-Orra, model Stone’a. Przyspieszenie tempa przepływu gotówki przez przedsiębiorstwo jest realizowane przez: • przyspieszanie inkasowania należności, • opóźnianie regulowania zobowiązań. KRÓTKOTERMINOWE ŹRÓDŁA ZASILANIA PRZEDSIĘBIORSTWA • ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI KRÓTKOTERMINOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, • KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY I POŻYCZKI • ZOBOWIĄZANIA WOBEC DOSTAWCÓW • ZOBOWIĄZANIA WEKSLOWE • ZOBOWIĄZANIA WOBEC BUDŻETÓW I INNYCH ISTYTUCJI PUBLICZNO-PRAWNYCH • INNE ZOBOWIĄZANIA
Zarządzanie gotówką przedsiębiorstwa
ZARZĄDZANIE ŚRODKAMI PIENIĘŻNYMI Podstawowymi celami zarządzania gotówką (środkami pieniężnymi) jest 1. zredukowanie trzymanej sumy środków pieniężnych do minimum koniecznego do prowadzenia firmy, 2. umożliwienie jak najszybszego przepływu gotówki przez przedsiębiorstwo. Minimalny zasób gotówki powinien chronić firmę przed ryzykiem niezaspokojenia nieoczekiwanych potrzeb gotówkowych. Powinien również umożliwić jej skorzystanie z dyskonta gotówkowego. Utrzymywanie pewnego poziomu gotówki podnosi wiarygodność kredytową firmy. Minimalizacja posiadanej gotówki wymaga przede wszystkim zapewnienia synchronizacji wpływów i wydatków. Minimalizacja stanu gotówki oznacza możliwość takiego zaangażowania jej pozostałej kwoty, aby zmaksymalizować dochody z jej posiadania. Wzrost zysku z całości zasobów gotówkowych może być osiągnięty przez inwestycje w papiery wartościowe lub inne lokaty o wyższej rentowności lub poprzez zmniejszenie udziału gotówki nieoprocentowanej, lub poprzez połączenie obu tych możliwości. Modele optymalizujące zasób gotówki starają się pomóc w ustaleniu takiej jego wysokości, aby koszt utraconych odsetek nie przeważał nad pozytywnymi aspektami utrzymywania zasobu gotówkowego. Do takich modeli należą: model Baumola, model Millera-Orra, model Stone’a. Przyspieszenie tempa przepływu gotówki przez przedsiębiorstwo jest realizowane przez: • przyspieszanie inkasowania należności, • opóźnianie regulowania zobowiązań. KRÓTKOTERMINOWE ŹRÓDŁA ZASILANIA PRZEDSIĘBIORSTWA • ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI KRÓTKOTERMINOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, • KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY I POŻYCZKI • ZOBOWIĄZANIA WOBEC DOSTAWCÓW • ZOBOWIĄZANIA WEKSLOWE • ZOBOWIĄZANIA WOBEC BUDŻETÓW I INNYCH ISTYTUCJI PUBLICZNO-PRAWNYCH • INNE ZOBOWIĄZANIA
Materiały
Zasady organizacji działu handlu zagranicznego w przedsiębiorstwie
Zasady organizacji działu handlu zagranicznego w przedsiębiorstwie:
Jeżeli przedsiębiorstwo prowadzi handel w dużym zakresie to niezbędny jest podział działu (biura) handlu zagranicznego na mniejsze organizacyjne jednostki. Może on zostać podzielony według sześciu różnych zasad organizacyjnych:
Funkcjonalna organizacja działu handlu zagranic...
Szarzyński i Naborowski o wartościach trwałych i przemijających
M.S. Szarzyński i D. Naborowski o wartościach trwałych i przemijających
Mikołaj S. Szarzyński przekazuje informacje o przemijaniu, o wartości dóbr ziemskich i ostatecznych - śmierci, wieczności i zbawieniu. W sonecie „O wojnie naszej, którą wiedziemy z szatanem, światem i ciałem\" szczęściem jest pokój. Życie stanowi jednak walkę z ...
Stanisław Ignacy Witkiewicz - twórczość niezwykłego człowieka
Był wybitną indywidualnością XX-lecia, zajmował się wieloma różnymi stukami: najpierw malował, ale nie będąc zadowolonym z rezultatów, zachłannie rzucił się na dramatopisarstwo, przy okazji tworząc Teorię Czystej Formy, która miała określać zadania nowej, awangardowej sztuki;
Nie uczył się w szkole publicznej, lecz był edukowany przez własneg...
Tematyka polskiej poezji świeckiej
1. POLSKA POEZJA ŚWIECKA
• pojawia się szereg utworów nie mających charakteru religijnego, utwory te spełniały funkcję dydaktyczną i pouczającą
1. Tematyka
• obyczajowa
“O zachowaniu się przy stole”
Podmiot liryczny wskazuje dobre zasady zachowania się przy stole funkcja wychowawcza i dydaktyczna. Utwór r...
Rada UE - charakterystyka
RADA UNII EUROPEJSKIEJ - jest najważniejszym organem decyzyjnym i politycznym Unii, który tworzą przedstawiciele rządów państw członkowskich. Rada na mocy posiadanych uprawnień może wiążąco wypowiadać się na temat zwoływania konferencji przedstawicieli rządów państw członkowskich, aby dokonać zmian w Traktacie o Unii Europejskiej oraz w traktat...
Powieść poetycka w romantyźmie
Powieść poetycka, jak sama nazwa wskazuje - to taki gatunek, który powstał z przemieszania epiki (powieść) i liryki (poetycka). Cechą typową dla epiki jest fabuła i obecność kogoś, kto ją opowiada. Z kolei wyznacznikiem liryki jest wyrażanie uczuć (a więc subiektywizm narracji), poetyckie obrazowanie w opisach, np. pejzaży, rymowany i wersowy uk...
Definicja modelu współzmienności
Model współzmienności to koncepcja, według której dokonujemy atrybucji przyczynowych dotyczących jakiejś osoby na podstawie faktów, które zmieniają się wraz z jej zachowaniem, np., jak dalece czyjś taniec staje się nizdarny tylko wówczas, gdy tańczy z tym, a nie innym partnerem.